ROI 산출 프레임워크. pricing-strategist와 solution-architect 에이전트가 제안서에 투자 대비 수익을 정량화할 때 참조. 'ROI 계산', '비용편익분석', 'TCO' 요청 시 사용. 단, 재무 감사나 세무 컨설팅은 범위 밖.
pricing-strategist / solution-architect 에이전트의 투자수익 분석을 표준화.
ROI = (순이익 / 총투자비용) × 100
순이익 = 총 수익(편익) - 총 비용
총투자비용 = 초기 투자 + 운영 비용
| 카테고리 | 항목 | 산출 기준 |
|---|---|---|
| 초기 투자 | 라이선스, 하드웨어, 구축비 | 일시불 |
| 구현 비용 | 컨설팅, 커스터마이징, 교육 | 프로젝트 기간 |
| 운영 비용 | 유지보수, 인건비, 인프라 | 연간 |
| 숨은 비용 | 생산성 저하, 기회비용, 리스크 | 추정 |
| 비용 항목 | 현행(AS-IS) | 제안(TO-BE) | 차이 |
|---|---|---|---|
| 초기 투자 | ₩0 | ₩5억 | +₩5억 |
| 연간 운영비 | ₩3억 | ₩1억 | -₩2억 |
| 3년 TCO | ₩9억 | ₩8억 | -₩1억 |
| 5년 TCO | ₩15억 | ₩10억 | -₩5억 |
단순 투자회수기간 = 초기 투자 / 연간 순현금흐름
예시:
초기 투자: ₩5억
연간 절감액: ₩2억
Payback = 5 / 2 = 2.5년
NPV = Σ [CF_t / (1+r)^t] - 초기투자
CF_t = t년도 순현금흐름
r = 할인율 (보통 WACC 또는 목표수익률)
t = 연차 (1~N)
판단 기준:
NPV > 0 → 투자 가치 있음
NPV < 0 → 투자 기각
| 연도 | 현금흐름 | 할인계수(10%) | 현재가치 |
|---|---|---|---|
| 0 | -₩5억 | 1.000 | -₩5억 |
| 1 | ₩1.5억 | 0.909 | ₩1.36억 |
| 2 | ₩2억 | 0.826 | ₩1.65억 |
| 3 | ₩2.5억 | 0.751 | ₩1.88억 |
| 4 | ₩2.5억 | 0.683 | ₩1.71억 |
| 5 | ₩2.5억 | 0.621 | ₩1.55억 |
| NPV | ₩3.15억 |
IRR = NPV = 0이 되는 할인율
판단 기준:
IRR > WACC → 투자 가치 있음
IRR > 목표수익률 → 투자 매력적
표현법:
"본 투자의 IRR은 28%로,
당사 요구수익률 15%를 크게 상회합니다"
| 편익 유형 | 산출 방법 | 예시 |
|---|---|---|
| 시간 절감 | 절감 시간 × 시급 × 연간 횟수 | 20h × ₩5만 × 50회 = ₩5천만 |
| 에러 감소 | 에러 건수 감소 × 건당 비용 | 100건 × ₩50만 = ₩5천만 |
| 생산성 향상 | 처리량 증가 × 건당 수익 | +200건 × ₩10만 = ₩2천만 |
| 이직률 감소 | 이직 감소 인원 × 채용비용 | 5명 × ₩2천만 = ₩1억 |
| 고객 만족 | NPS 향상 → 재구매율 → 매출 | 간접 추정 |
| 시나리오 | 가정 | ROI | Payback |
|---|---|---|---|
| 보수적 (Pessimistic) | 편익 50%, 비용 120% | 85% | 3.2년 |
| 기본 (Base) | 편익 100%, 비용 100% | 180% | 2.1년 |
| 낙관적 (Optimistic) | 편익 130%, 비용 90% | 290% | 1.4년 |
제안서 권고: 보수적 시나리오에서도 투자 가치를 입증해야 설득력 있음.
┌──────────────────────────────┐
│ 투자 요약 │
│ 총 투자: ₩5억 │
│ 3년 ROI: 180% │
│ Payback: 2.1년 │
│ NPV: ₩3.15억 (할인율 10%) │
│ │
│ 핵심 편익 Top 3: │
│ 1. 운영비 절감: 연 ₩2억 │
│ 2. 생산성 향상: 연 ₩8천만 │
│ 3. 에러 비용 감소: 연 ₩5천만 │
└──────────────────────────────┘
| 항목 | 기준 |
|---|---|
| 비용 완전성 | TCO 4대 카테고리 커버 |
| 편익 근거 | 각 편익에 산출 로직 명시 |
| 시나리오 | 보수적/기본/낙관적 3개 |
| 할인율 | 근거 명시 (WACC 등) |
| 시계열 | 최소 3년, 권장 5년 |
| 리스크 | 주요 가정의 민감도 분석 |