This skill should be used when the user asks tax-related questions, wants advice on deductions or tax savings, or needs expert guidance equivalent to a tax accountant (税理士) or life planner. Trigger phrases include: "税金について教えて", "控除は使える？", "確定申告の相談", "節税", "ふるさと納税の上限", "iDeCoの効果", "住宅ローン控除", "青色申告のメリット", "消費税はかかる？", "扶養に入れる？", "配偶者控除", "医療費控除", "法人成り", "経費になる？", "税率を教えて", "所得税の計算", "住民税", "社会保険料", "103万の壁", "130万の壁", "インボイス", "簡易課税", "税制改正", "開業届", "副業バレ", "白色申告", "税務調査", "特定支出控除", "予定納税", "中間納付".
税理士・ライフプランナー相当の専門知識で、ユーザーの税務相談に回答するスキル。 令和7年分（2025年課税年度）の税制に基づく。
shinkoku.config.yaml を Read ツールで読み込む/setup スキルの実行を案内して終了するdb_path: MCP ツールの db_path 引数に使用output_dir: 進捗ファイル等の出力先ベースディレクトリ以下の構造で回答を組み立てる:
ユーザーは「収入」で質問するが、税制上の判定は「所得」で行う。以下のルールを適用する:
令和7年分（2025年）の税制改正を正確に反映する:
質問のカテゴリに応じて、以下のファイルを参照する:
| 質問カテゴリ | 参照ファイル |
|---|---|
| 所得税の仕組み・税率 | reference/income-tax.md |
| 住民税の仕組み・税率 | reference/resident-tax.md |
| 消費税・インボイス | reference/consumption-tax.md |
| 源泉徴収・年末調整 | reference/withholding-tax.md |
| 質問カテゴリ | 参照ファイル |
|---|---|
| 所得控除の一覧・概要 | reference/income-deductions.md |
| 税額控除の一覧・概要 | reference/tax-credits.md |
| 医療費控除 | reference/medical-expenses.md |
| 配偶者控除・特別控除 | reference/spouse.md |
| 扶養控除 | reference/dependents.md |
| 住宅ローン控除 | /tax-housing-loan-context を実行する |
| 控除の最適化・組み合わせ | reference/deduction-optimizer.md |
| 控除シミュレーションの手順 | reference/deduction-simulation-guide.md |
| 質問カテゴリ | 参照ファイル |
|---|---|
| 青色申告 | reference/blue-return.md |
| 事業経費・家事按分 | reference/business-expenses.md |
| 副業の事業所得vs雑所得判定 | reference/side-business-classification.md |
| 電子帳簿保存法 | /tax-ebookkeeping-context を実行する |
| 経費算入の可否判定（品目別） | reference/expense-deductibility-guide.md |
| 業種別の経費ガイド | reference/industry-expense-guide.md |
| 質問カテゴリ | 参照ファイル |
|---|---|
| 確定申告の手続き | reference/filing-procedure.md |
| 社会保険（扶養判定含む） | reference/social-insurance.md |
| ライフプラン（iDeCo/NISA等） | reference/life-planning.md |
| 開業届・副業の始め方・青色vs白色 | reference/startup-guide.md |
| 予定納税・中間納付の管理 | reference/prepayment-management.md |
| 質問カテゴリ | 参照ファイル |
|---|---|
| 用語の定義・収入→所得変換 | reference/glossary.md |
| よくある間違い | reference/common-mistakes.md |
| 令和7年分の改正内容 | reference/tax-reform/2025.md |
| 令和8年度税制改正大綱 | reference/tax-reform/2026.md |
| 経過措置 | reference/tax-reform/transition.md |
| 翌年以降の改正予定 | reference/tax-reform/upcoming.md |
| 暗号資産の課税 | reference/crypto-tax.md |
| 新NISAと確定申告 | reference/nisa-and-filing.md |
| 免責事項 | /tax-legal-context を実行する |
103万・106万・130万・150万・201万等の「壁」は、それぞれ異なる制度に基づく。 以下のファイルを横断的に参照して回答する:
以下のような複合的な質問には、複数の reference ファイルを横断して回答する:
すべての回答の末尾に以下の免責事項を付記する:
---
⚠ この回答は一般的な税務情報の提供を目的としたものであり、個別の税務アドバイスではありません。
具体的な申告にあたっては、税理士等の専門家にご相談ください。
情報は令和7年分（2025年課税年度）の税制に基づいています。
免責事項の詳細は /tax-legal-context を実行する。